商务部关于印发《对外承包工程、劳务合作和设计咨询业务统计制度》的通知(废止)
商务部
商务部关于印发《对外承包工程、劳务合作和设计咨询业务统计制度》的通知
商合发〔2004〕690号
各省、自治区、直辖市及计划单列市商务主管部门，各有关企业：
为科学、有效地组织全国对外承包工程、劳务合作和设计咨询业务统计工作，全面、准确地反映我国对外承包工程、劳务合作和设计咨询业务的开展情况，经商国家统计局同意，商务部对《国外经济合作业务统计制度》（外经贸合发[2002]571号）进行了修改，现将修改后的《对外承包工程、劳务合作和设计咨询业务统计制度》印发你们，请认真学习并遵照执行。
本制度自2005年1月1日起执行，我部《国外经济合作业务统计制度》（外经贸合发[2002]571号）同时废止。
商 务 部
二00四年十二月三十日
《对外承包工程、劳务合作和设计咨询统计制度》
商 务 部
二00四年十二月
《对外承包工程、劳务合作和设计咨询统计制度》
第一部分 总说明
第一章 总则
第一条 为科学、有效地组织全国对外承包工程、劳务合作和设计咨询业务统计工作，保障统计资料的准确性、及时性和完整性，充分发挥统计信息、咨询、监督作用，依照《中华人民共和国统计法》及其实施细则，特制定本制度。
第二条 对外承包工程指我国境内企业法人或者其他经济组织按照国际通行做法，在国外及港澳台地区承揽、实施工程建设项目的勘察、设计、施工、监理、设备材料采购、安装调试、工程咨询、工程管理等经营活动。
第三条 对外劳务合作指我国境内企业法人与国（境）外允许招收或雇用外籍劳务人员的公司、中介机构或私人雇主签订合同，并按合同约定的条件有组织地招聘、选拔、派遣我国公民到国（境）外为外方雇主提供劳务服务并进行管理的经济活动。
第四条 对外设计咨询指我国境内企业法人或者其他经济组织在国外及港澳台地区承担地形地貌测绘，地质资源普查与勘探，建设区域规划，工程设计、生产工艺、技术资料和工程技术咨询，
工程项目的可行性考察、研究和评估，工程监理，技术指导等经济活动。
第五条 对外承包工程、劳务合作和设计咨询业务统计（以下简称“承包劳务统计”）的基本任务是通过统计调查、统计分析和提供统计资料，准确、及时、全面地反映对外承包工程、劳务合作和设计咨询业务的实际情况。它是我国对外经济经济合作统计的重要组成部分。
第六条 本制度适用于我国境内的各级商务主管部门和获得对外承包工程经营资格或对外劳务合作经营资格的企业（以下简称企业）。
第七条 承包劳务统计实行统一领导，分级管理。
一、商务部负责全国承包劳务统计工作，管理各省、自治区、直辖市商务主管部门，有关中央管理的企业（不包括在地方的中央管理的企业，以下简称中央企业，下同）的承包劳务统计工作，综合编制、汇总全国承包劳务统计资料。
二、地方商务主管部门负责本行政区域内承包劳务统计工作，管理本行政区域内企业（包括在该行政区域内中央管理的企业，以下简称地方企业，下同）的统计工作，综合编制、汇总并向商务部上报本行政区域内承包劳务统计资料。
三、企业负责本单位的承包劳务统计工作，编制统计资料并上报地方商务主管部门或商务部。
第八条 各级商务主管部门和企业应加强数据传输的现代化建设，充分运用网络传输手段，全面提高统计工作质量。
第二章 统计范围和统计指标
第九条 企业承揽的下列业务纳入对外承包工程业务统计：
一、承包国（境）外工程建设项目。指企业按照国际上通行的
做法，在国外及港澳台地区承揽和实施的各类工程建设项目。
二、承包我国对外经济援助项目。指企业以招标、议标等方式承揽和实施的我国对外经济援助项目。
三、承包我国驻外机构工程项目。指企业以招标、议标等方式
承揽和实施的我国驻外使（领）馆等工程建设项目。
四、企业自带设备以收取设备使用费、技术服务费等形式承揽和实施的国外及港澳台地区工程项目。
五、承包我国境内按《中华人民共和国招标投标法》实行公开招标的世界银行、亚洲开发银行并以外汇结算的国境内外资工程项目。
六、承包外籍船舶的修理并以外汇结算的项目。
第十条 企业承揽的下列业务，纳入对外劳务合作业务统计：
一、凡以收取报酬的形式向国（境）外政府有关机构、团体、企业、私人雇主提供劳务服务的活动。
二、派往国（境）外执行我国对外承包工程项目、对外经济援助项目、驻外机构工程建设项目，从事设计施工和管理所需劳务人员的活动。
三、向国（境）外从事商务活动的企业在我国境设立的代表处、办事处、公司等机构派遣劳务人员并以外汇结算的国境内对外劳务合作项目。
第十一条 企业承揽的下列业务,作为对外设计咨询统计:
一、在国外及港澳台地区承担的地形地貌测绘，地质资源普查与勘探，建设区域规划，工程设计、生产工艺、技术资料和工程技术咨询，工程的可行性考察、研究和评估，工程监理，技术指导等。
二、承担我国境内按《中华人民共和国招投标法》实施的世界银行、亚洲开发银行并以外汇结算的国境内工程项目中的上述“一”款规定的设计咨询项目。
第十二条 对外承包劳务业务统计的主要指标包括：新签合同额、完成营业额、派出人数、期末在外人数。
第三章 统计资料的报送、管理和公布
第十三条 承包劳务统计资料指运用统计方法取得的、以数据形式反映我国对外承包工程、劳务合作和设计咨询业务发展状况 的统计信息的总称，包括统计数据、统计报表及统计分析报告等。
第十四条 承包劳务统计报表报送渠道：
（一）地方企业报地方商务主管部门。
（二）中央企业报商务部。
（三）地方商务主管部门汇总本行政区域内企业的报表并报商务部，同时抄报同级统计部门。
（四）商务部汇总全国数据后报国家统计局。
第十五条 经商务部批准具有经营资格（“经营资格”指对外承包工程经营资格或对外劳务合作经营资格）的企业（集团），仅报告企业（集团）总部及不具有经营资格的子公司的统计资料； 具有经营资格的子公司的统计资料由该子公司按属地化原则报送所在地商务主管部门。
第十六条 国境内外资工程项目由商务部根据企业提供的公开招标文件、中标通知书、合同文本（外汇结算部分）复印件负责填报。
第十七条 各级商务主管部门和企业应建立和健全统计资料的签署制度，统计资料须经统计机构负责人、制表人签字（章）、加盖单位公章后方能报出。
第十八条 各地方商务主管部门和企业必须依法建立统计资料的审核、查询、保密、交接、档案等管理制度，并对统计资料的质量进行检查。如发现差错，应及时书面报告上一级主管部门。
第十九条 对外经济合作业务管理工作中使用的及对外提供的统计资料，以商务部发布的统计资料为准。
第二十条 商务部根据业务发展的实际情况对月度对外承包工程、劳务合作和设计咨询统计数据进行调整。
第二十一条 属于国家秘密的统计资料，必须保密。
第四章 统计机构和统计人员
第二十二条 各级商务主管部门和企业必须根据统计调查任务的需要及统计工作量，设置统计机构，指定统计机构负责人，配备2名以上（含2名）统计人员。
第二十三条 各级商务主管部门和企业应保持统计机构、统计人员的相对稳定，统计人员调动或离职，必须在统计机构负责人的监督下办理工作交接手续。
第二十四条 统计机构的主要职责：
（一）组织、协调本单位及本行政区域内各单位的统计工作，完成本单位统计调查任务，搜集、整理、提供统计资料；
（二）对本单位和本行政区域的对外承包工程、劳务合作和设计咨询业务开展情况进行统计分析，实行统计监督；
（三）负责本单位及本行政区域内统计人员的培训工作；
（四）管理本单位的统计资料。
第二十五条 统计人员必须具备执行统计任务所需的专业知识。
第二十六条 统计机构、统计机构负责人和统计人员享有《中华人民共和国统计法》及其实施细则规定的权利和义务。
第五章 奖励与惩罚
第二十七条 各级商务主管部门和企业对在对外承包工程和劳务合作业务统计工作中成绩显著的单位和个人，应进行表扬和奖励；对统计工作问题较多的单位和个人，应进行批评和帮助，情节严重的应对有关责任者给予行政处分。
第二十八条 对有下列表现之一的统计机构和统计人员应给予奖励：
（一）在改革和完善统计制度、统计方法等方面，做出重要贡献的；
（二）在完成规定的统计任务，保障统计资料的准确性、及时性方面，成绩显著的；
（三）在进行统计分析、统计预测和统计监督方面，取得重要成绩的；
（四）坚持实事求是，依法办事，同违反统计制度的行为作斗争的；
（五）揭发、检举违反统计法规的。
第二十九条 对有下列行为之一的统计机构、统计机构负责人和统计人员，应依法给予行政处分。
（一） 虚报、瞒报统计资料的；
（二） 伪造、篡改统计资料的；
（三）拒报或者屡次迟报统计资料的。
第三十条 各级商务主管部门和企业负责人强令、授意统计机构、统计人员篡改编造虚假统计资料的，应依法给予行政处分。
各级商务主管部门和企业负责人对拒绝、抵制编造虚假统计资料的统计人员进行打击报复的，应依法给予行政处分。
第三十一条 窃取、泄露涉及国家秘密的统计资料，应依照有关法律规定处罚。
第六章 附 则
第三十一条 地方商务主管部门和企业可依照本制度的规定制定相应的实施细则并报商务部备案。
第三十二条 逢国家法定的节假日，统计报表的报送时间顺延。
第三十三条 本制度使用的国别（地区）统计代码，按国家海关总署制定的《国别（地区）统计代码》执行。
第三十四条 本制度由商务部负责解释。
第三十五条 本制度从2005年1月1日起施行，《国外经济合作统计制度》（外经贸合发[2002]第571号）同时废止。
第三部分 主要概念和解释
一、主要概念
（一）对外承包工程
对外承包工程指我国境内企业法人或者其他经济组织按照国际通行做法，在国外及港澳台地区承揽、实施工程建设项目的勘察、设计、施工、监理、设备材料采购、安装调试、工程咨询、工程管理等经营活动。
对外承包工程项目分为十一类：
1、房屋建筑项目：包括住宅，商业服务业用房，仓库，办公用房，文化、体育、医疗设施及科学研究用房等。
2、制造及加工业项目：包括各类工业设备制造和加工业的建设。
3、石油化工项目：包括原油、天然气生产及其加工工业的建设等。
4、电力工业项目：包括火电厂、水电厂及其他电业的建造和输变电工程的建设等。
5、电子通讯项目：包括邮电、通讯、广播电视工程的建设等。
6、交通运输建设项目：包括铁路、公路、隧道、桥梁、码头、港口及河流改道疏浚等建筑活动。
7、供排水项目：包括水库、水坝和灌溉工程，各类水厂的建设，输水、排水管线的敷设等。
8、环保产业建设项目：包括污水（含工业废水处理）及垃圾处理厂建设，危险和废弃物处理（含化工品、核废料、石棉排除、除铅设施）等活动。
9、航空航天项目：包括各类航空航天工程项目的建设等。
10、矿山建设项目：包括煤炭、有色金属等各类矿山建设。
11、其他：包括其他土木工程和装饰装修工程等。
（二）对外劳务合作
对外劳务合作指我国境内企业法人与国（境）外允许招收或雇用外籍劳务人员的公司、中介机构或私人雇主签订合同，并按合同约定的条件有组织地招聘、选拔、派遣我国公民到国（境）外为外方雇主提供劳务服务并进行管理的经济活动。
对外劳务合作项目的人员按其从事的行业分为八类(按国民经济行业分类标准GB/T4754-2002划分)：
1、农、林、牧、渔业
2、制造业
3、建筑业
4、餐饮业
5、科、教、文、卫、体业（包括国民经济行业分类种M75、76、77; P ; Q85 ; R类）
6、交通运输业
7、计算机服务和软件业
8、其他
（三）对外设计咨询：指我国境内企业法人或者其他经济组织在国外及港澳台地区承担地形地貌测绘，地质资源普查与勘探，建设区域规划，工程设计、生产工艺、技术资料和工程技术咨询，工程项目的可行性考察、研究和评估，工程监理，技术指导等经济活动。
（四）新签合同额：指企业在报告期内签订的合法有效的对外承包工程、劳务合作和设计咨询项目合同的金额。
（五）完成营业额：指企业在报告期内完成的以货币形式表现的工作量。
（六）派出人数：指企业在报告期内派往国（境）外执行对外承包工程、劳务合作和设计咨询项目的人数。
（七）期末在外人数：指报告期末企业在国（境）外执行对外承包工程、劳务合作和设计咨询项目的人数。
第四部分 计算方法和原则
一、新签合同额的计算方法和原则：
（一）计算方法
1、对外承包工程、设计咨询项目新签合同额按企业与国（境）外业主签定的合同文本所规定的金额统计。
国境内外资工程项目的新签合同额按企业与业主签定的合同文本所规定的实际收取外汇部分的金额统计。
2、对外劳务合作项目新签合同额按企业与国（境）外政府有关机构、团体、企业、私人雇主所签合同文本所规定的月工资标准乘以合同期限和人数计算统计。
派往日本的研修生，其新签合同额以日本国劳动基准法规定的本国平均生活水准乘以合同文本规定的合同期限和人数或按企业与国（境）外雇主签定的合同文本所规定的金额计算统计。
国境内对外劳务合作项目的新签合同额按企业与雇主签定的合同文本所规定的月工资标准乘以合同期限和人数计算统计。
（二）计算原则
1、企业必须根据项目的合同文本或其他合法有效文件填报新签合同额，并以合同文本规定的正式生效日期为统计日期。
2、新签合同额以美元作为计算单位。
项目合同以非美元计价的，若合同规定了对美元折算率的，其新签合同额按合同规定的折算率折合美元计算统计；若合同未规定对美元折算率的，须按所签合同生效当日所在国家（地区）官方规定的合同计价货币对美元折算率的中间价折合美元计算统计。
3、企业与国内或国（境）外企业联合中标的项目，其新签合同额按其实际实施的部分计算统计。
4、企业与国（境）外业主签定项目合同，但施工地点在第三国的，则以施工地点为国别统计该项目。
5、企业以独资或合资方式在国（境）外注册并取得法人资格的境外企业所承揽的国（境）外工程项目的合同额，由拥有境外企业并具有对外承包工程经营资格的企业填报。
6、以实物形式支付的项目新签合同额按合同中所列实物的数量，乘以报告期内拟销售地市场价格并折合美元计算统计。
7、当年签定的合同发生变更，应根据业务部门的变更通知，在本年度下一报告期调整合同金额，并加以说明。
以往年度的合同发生变更，在本年度和历史统计资料中均不予调整。
8、报告期内对往年合同签定补充合同时，视同新签合同。
9、企业之间以总包、分包或转包等方式实施的对外承包工程、劳务合作和设计咨询项目，其新签合同额由与国（境）外业主签定合同的企业统计。
10、企业与不具有经营资格的国内企业之间以总包、分包或转包等方式实施的对外承包工程、劳务合作和设计咨询项目，其新签合同额由具有经营资格的企业统计。
11、国境内工程项目的合同额凭公开招标文件（公告）、中标通知书和合同文本中列明的以外汇支付的结算金额计算统计。
二、完成营业额的计算方法和原则：
（一）计算方法
1、对外承包工程、对外设计咨询项目完成营业额按承包方编制的经现场监理工程师或项目总监审核签字的工程进度证明等计算统计。
2、对外劳务合作项目完成营业额按合同规定的劳务人员工资标准（包括工资、津贴和奖金等）或按雇主直接向劳务人员支付的工资、津贴和奖金等计算统计。
（二）计算原则
1、企业必须根据提交给业主据以结算项目款项或反映报告期项目工作量的有效凭证或单据填报完成营业额。
2、完成营业额以美元作为计算单位。
项目合同以非美元结算的，若合同规定了对美元折算率的，其完成营业额按合同中规定的折算率折合美元计算统计；若合同中未规定对美元折算率的，须按报告期第一日所在国家（地区）官方规定的合同计价货币对美元折算率的中间价折合美元计算统计。
3、企业与国内或国（境）外企业联合中标的项目，其完成营业额按其实际完成的工作量统计。
4、企业之间以总包、分包或转包等方式实施的对外承包工程、劳务合作和设计咨询项目，其完成营业额由项目实施企业统计。
5、企业与不具有经营资格的国内企业之间以总包、分包或转包等方式实施的对外承包工程、劳务合作和设计咨询项目，其完成营业额由具有经营资格的企业统计。
三、派出人数、期末在外人数的计算方法和原则：
（一）计算方法
1、派出人数按报告期实际派出的人数统计。
2、期末在外人数按报告期末实际在外的人数统计。
（二）计算原则
1、派出人数、期末在外人数以人作为计算单位。
2、派出人数、期末在外人数由统计该项目完成营业额的企业统计。
3、企业之间以总包、分包或转包等方式实施的对外承包工程、劳务合作和设计咨询项目，其派出人数、期末在外人数由统计该项目完成营业额的企业统计。
4、企业与不具有经营资格的国内企业之间以总包、分包或转包等方式实施的对外承包工程、劳务合作和设计咨询项目，其派出人数、期末在外人数由具有经营资格的企业统计。
5、派出人数、期末在外人数不包括企业在国（境）外与履行项目合同无关的人员，也不包括执行国境内外资工程项目和国境内对外劳务合作项目合同的人员。
上市公司收购管理办法
中国证券监督管理委员会
中国证券监督管理委员会令第10号
现发布《上市公司收购管理办法》,自2002年12月1日起施行。
主席 周小川
二○○二年九月二十八日
上市公司收购管理办法
第一章总则
第一条为规范上市公司收购活动,促进证券市场资源的优化配置,保护投资者的合法权益,维护证券市场的正常秩序,根据《公司法》、《证券法》及其他法律和相关行政法规,制定本办法。
第二条本办法所称上市公司收购,是指收购人通过在证券交易所的股份转让活动持有一个上市公司的股份达到一定比例、通过证券交易所股份转让活动以外的其他合法途径控制一个上市公司的股份达到一定程度,导致其获得或者可能获得对该公司的实际控制权的行为。
第三条收购人可以通过协议收购、要约收购或者证券交易所的集中竞价交易方式进行上市公司收购,获得对一个上市公司的实际控制权。
收购人进行上市公司收购,应当遵守本办法规定的收购规则,并按照本办法的规定及时履行报告、公告义务。
第四条上市公司收购活动应当遵循公开、公平、公正的原则,相关当事人应当诚实守信,自觉维护证券市场秩序。
第五条上市公司收购活动相关当事人所报告、公告的信息,必须真实、准确、完整,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
任何人不得利用上市公司收购散布虚假信息,扰乱市场秩序或者进行其他欺诈活动。
第六条上市公司收购可以采用现金、依法可以转让的证券以及法律、行政法规规定的其他支付方式进行。
第七条收购人不得利用上市公司收购损害被收购公司及其股东的合法权益。
禁止不具备实际履约能力的收购人进行上市公司收购,被收购公司不得向收购人提供任何形式的财务资助。
第八条上市公司的控股股东和其他实际控制人对其所控制的上市公司及该公司其他股东负有诚信义务。
收购人对其所收购的上市公司及其股东负有诚信义务,并应当就其承诺的具体事项提供充分有效的履行保证。
第九条上市公司的董事、监事和高级管理人员对其所任职的上市公司及其股东负有诚信义务。
被收购公司在收购期间有更换董事或者董事辞任情形的,公司应当说明原因,并做出公告。
第十条中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)依法对上市公司收购活动实行监督管理。
证券交易所和证券登记结算机构根据中国证监会赋予的职责及其业务规则,对上市公司收购活动实行日常监督管理。
第十一条中国证监会可以设立由专业人士组成的专门委员会,就具体交易事项是否构成上市公司收购、当事人应当如何履行相关义务、具体交易事项是否影响被收购公司的持续上市地位以及其他相关实体、程序事宜提出意见。第二章协议收购规则
第十二条以协议收购方式进行上市公司收购的,收购人应当在达成收购协议的次日向中国证监会报送上市公司收购报告书,同时抄报上市公司所在地的中国证监会派出机构,抄送证券交易所,通知被收购公司,并对上市公司收购报告书摘要做出提示性公告。
中国证监会在收到上市公司收购报告书后十五日内未提出异议的,收购人可以公告上市公司收购报告书,履行收购协议。
第十三条以协议收购方式进行上市公司收购,收购人所持有、控制一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的百分之三十时,继续增持股份或者增加控制的,应当以要约收购方式向该公司的所有股东发出收购其所持有的全部股份的要约；符合本办法第四章规定情形的,收购人可以向中国证监会申请豁免；获得豁免的,可以以协议收购方式进行。
第十四条以协议收购方式进行上市公司收购,收购人拟持有、控制一个上市公司的股份超过该公司已发行股份的百分之三十的,应当以要约收购方式向该公司的所有股东发出收购其所持有的全部股份的要约；符合本办法第四章规定情形的,收购人可以向中国证监会申请豁免；获得豁免的,可以以协议收购方式进行。
第十五条被收购公司收到收购人的通知后,其董事会应当及时就收购可能对公司产生的影响发表意见,独立董事在参与形成董事会意见的同时还应当单独发表意见。被收购公司董事会认为有必要的,可以为公司聘请独立财务顾问等专业机构提供咨询意见。被收购公司董事会意见、独立董事意见和专业机构意见一并予以公告。
管理层、员工进行上市公司收购的,被收购公司的独立董事应当就收购可能对公司产生的影响发表意见。独立董事应当要求公司聘请独立财务顾问等专业机构提供咨询意见,咨询意见与独立董事意见一并予以公告。财务顾问费用由被收购公司承担。
第十六条涉及国家授权机构持有的股份的转让,或者须经行政审批方可进行的股份转让,协议收购相关当事人应当在获得有关主管部门批准后,方可履行收购协议。
第十七条协议收购相关当事人应当按照证券交易所和证券登记结算机构的业务规则和要求,申请办理股份转让和过户登记手续。
未按照规定履行报告、公告义务或者未按照规定提出申请的,证券交易所和证券登记结算机构不予办理股份转让和过户登记手续。
第十八条以协议收购方式进行上市公司收购,相关当事人应当委托证券登记结算机构临时保管拟转让的股票,并将用于支付的现金存放于证券登记结算机构指定的银行账户。
第十九条以协议收购方式转让一个上市公司的挂牌交易股票,导致受让人获得或者可能获得对该公司的实际控制权的,应当按照以下程序办理:
(一)公告上市公司收购报告书后,相关当事人应当委托证券公司申请办理股份转让和过户登记手续；接受委托的证券公司应当向证券交易所和证券登记结算机构申请拟收购部分的暂停交易和临时保管；予以暂停交易和临时保管的,应当做出公告；
证券交易所可以根据证券市场管理的需要,做出被收购公司挂牌交易股票暂停交易的决定；
(二)受让人应当在提出股份转让申请的次日,就转让协议事宜以及接受委托的证券公司名称做出公告,并通知该上市公司；
(三)证券交易所在收到股份转让申请后三个工作日内完成审核,对所申请的股份转让做出予以确认或者不予确认的决定；
(四)证券交易所对所申请的股份转让予以确认的,由接受委托的证券公司代表转让双方向证券登记结算机构申请办理股份过户登记手续,受让人在过户登记手续完成后二个工作日内做出公告；
证券交易所不予确认的,接受委托的证券公司应当在收到证券交易所通知的当日,将不予确认的决定通知转让双方和被收购公司,并代表转让双方向证券登记结算机构申请解除对该部分股票的临时保管；出让人应当在获悉不予确认决定后二个工作日内做出公告；
(五)股份转让过户登记手续完成后,由接受委托的证券公司代表受让人向证券登记结算机构申请解除该部分股票的临时保管,受让人在提出解除保管申请后的二个工作日内做出公告,该部分股票在证券交易所恢复交易。
第二十条上市公司控股股东和其他实际控制人在转让其对一个上市公司的实际控制权时,未清偿其对公司的负债,未解除公司为其负债提供的担保,或者存在其损害公司利益的其他情形的,被收购公司董事会应当为公司聘请审计机构就有关事项进行专项核查并出具核查报告,要求该控股股东和其他实际控制人提出切实可行的解决方案,被收购公司董事会、独立董事应当就其解决方案是否切实可行分别发表意见。被收购公司应当将核查报告、解决方案与董事会和独立董事意见一并予以公告。
前款控股股东和其他实际控制人拒不提出解决方案的,董事会、独立董事应当采取充分有效的法律措施维护公司利益。
第二十一条经中国证监会和证券交易所同意,上市公司股东通过公开征集方式出让其所持有的上市公司股份的,应当委托证券公司代为办理,具体程序和要求执行证券交易所的相关业务规则。
第二十二条收购人通过国有股权行政划转、法院裁决、继承、赠与等合法途径持有、控制一个上市公司的股份,导致其获得或者可能获得对一个上市公司的实际控制权的,按照本章规定办理。
第三章要约收购规则
第二十三条收购人持有、控制一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的百分之三十时,应当在该事实发生的次日向中国证监会报送上市公司收购报告书,同时抄报上市公司所在地的中国证监会派出机构,抄送证券交易所,通知被收购公司,并做出公告。未按照本办法的规定履行报告、公告义务的,收购人不得继续增持股份或者增加控制。
前款收购人继续增持股份或者增加控制的,应当以要约收购方式向该公司的所有股东发出收购其所持有的全部股份的要约；符合本办法第四章规定的,可以向中国证监会申请豁免。
前款收购人持有、控制一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的百分之三十之前,已经报告、公告过上市公司收购报告书的,可以仅就本次报告书与前次报告书不同的部分做出报告、公告。
第二十四条持有、控制一个上市公司的股份低于该公司已发行股份的百分之三十的收购人,以要约收购方式增持该上市公司股份的,其预定收购的股份比例不得低于百分之五,预定收购完成后所持有、控制的股份比例不得超过百分之三十；拟超过的,应当向该公司的所有股东发出收购其所持有的全部股份的要约；符合本办法第四章规定的,可以向中国证监会申请豁免。
第二十五条以要约收购方式进行上市公司收购的,收购人应当向中国证监会报送要约收购报告书,同时抄报上市公司所在地的中国证监会派出机构,抄送证券交易所,通知被收购公司,并对要约收购报告书摘要做出提示性公告。
证券交易所可以根据证券市场管理的需要,做出被收购公司挂牌交易股票暂停交易的决定。
第二十六条要约收购报告书应当载明下列事项:
(一)收购人的名称、住所；
(二)收购人关于收购的决定；
(三)被收购的上市公司名称；
(四)收购目的；
(五)收购股份的详细名称和预定收购的股份数额；
(六)收购的期限、收购的价格；
(七)收购所需的资金额及资金保证；
(八)报送要约收购报告书时所持有被收购公司股份数占该上市公司已发行的股份总数的比例；
(九)收购完成后的后续计划；
(十)中国证监会要求载明的其他事项。
第二十七条收购人应当在要约收购报告书中说明有无将被收购公司终止上市的意图；有终止上市意图的,应当在要约收购报告书的显著位置做出特别提示。
收购人应当在要约收购报告书中说明收购完成后,被收购公司股权分布发生变化是否影响该公司的持续上市地位；造成影响的,应当就维持公司的持续上市地位提出具体方案。
第二十八条收购人应当聘请律师对其要约收购报告书内容的真实性、准确性、完整性进行核查,并出具法律意见书。
收购人应当聘请财务顾问等专业机构对收购人的实际履约能力做出评判。财务顾问的专业意见应当予以公告。
第二十九条收购人向中国证监会报送要约收购报告书后,在发出收购要约前申请取消收购计划的,在向中国证监会提出取消收购计划的书面申请之日起十二个月内,不得再次对同一上市公司进行收购。
第三十条中国证监会在收到要约收购报告书后十五日内未提出异议的,收购人可以公告其收购要约文件；提出异议的,收购人应当就有关事项做出修改或者补充。收购人修改、补充的时间不计入上述期间。
第三十一条被收购公司董事会应当为公司聘请独立财务顾问等专业机构,分析被收购公司的财务状况,就收购要约条件是否公平合理、收购可能对公司产生的影响等事宜提出专业意见,并予以公告。
管理层、员工进行上市公司收购的,被收购公司的独立董事应当为公司聘请独立财务顾问等专业机构,分析被收购公司的财务状况,就收购要约条件是否公平合理、收购可能对公司产生的影响等事宜提出专业意见,并予以公告。财务顾问费用由被收购公司承担。
第三十二条被收购公司董事会应当在收购人发出收购要约后十日内,将被收购公司董事会报告书与独立财务顾问的专业意见一并报送中国证监会,同时抄报上市公司所在地的中国证监会派出机构,抄送证券交易所,并予以公告。
被收购公司董事会报告书应当就是否接受收购要约向股东提出建议,被收购公司的独立董事应当单独发表意见,一并予以公告。
收购人对收购要约条件做出重大更改的,被收购公司董事会应当就要约条件的更改情况报送补充报告书,独立董事应当发表补充意见,一并予以公告。
第三十三条被收购公司的董事、监事、高级管理人员针对收购行为所做出的决策及采取的措施,不得损害公司及其股东的合法权益。
收购人做出提示性公告后,被收购公司董事会除可以继续执行已经订立的合同或者股东大会已经做出的决议外,不得提议如下事项:
(一)发行股份；
(二)发行可转换公司债券；
(三)回购上市公司股份；
(四)修改公司章程；
(五)订立可能对公司的资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响的合同；但是公司开展正常业务的除外；
(六)处置、购买重大资产,调整公司主要业务；但是面临严重财务困难的公司调整业务或者进行资产重组的除外。
第三十四条收购人确定要约收购价格,应当遵循以下原则:
(一)要约收购挂牌交易的同一种类股票的价格不低于下列价格中较高者:
1、在提示性公告日前六个月内,收购人买入被收购公司挂牌交易的该种股票所支付的最高价格；
2、在提示性公告日前三十个交易日内,被收购公司挂牌交易的该种股票的每日加权平均价格的算术平均值的百分之九十；
(二)要约收购未挂牌交易股票的价格不低于下列价格中较高者:
1、在提示性公告日前六个月内,收购人取得被收购公司未挂牌交易股票所支付的最高价格；
2、被收购公司最近一期经审计的每股净资产值。
特殊情况下需要对上述价格确定原则做调整执行的,收购人应当事先征得中国证监会同意。收购人提出的收购价格显失公平的,中国证监会可以要求其做出调整。
第三十五条收购人以现金进行支付的,应当在做出提示性公告的同时,将不少于收购总金额百分之二十的履约保证金存放在证券登记结算机构指定的银行账户,并办理冻结手续。
收购人以依法可以转让的证券进行支付的,应当在做出提示性公告的同时,将其用以支付的全部证券交由证券登记结算机构保管；但是根据证券登记结算机构的业务规则不在保管范围内的除外。
收购人取消收购计划,未涉及不当行为调查的,可以申请解除对履约保证金的冻结或者对证券的保管。
第三十六条收购要约的有效期不得少于三十日,不得超过六十日；但是出现竞争要约的除外。
在收购要约有效期限内,收购人不得撤回其收购要约。
第三十七条收购人在收购要约有效期限内更改收购要约条件的,必须事先向中国证监会报送书面报告,同时抄报上市公司所在地的中国证监会派出机构,抄送证券交易所,通知被收购公司；经中国证监会批准后,方可执行,并予以公告。
第三十八条收购要约期满前十五日内,收购人不得更改收购要约条件；但是出现竞争要约的除外。
出现竞争要约时,初始要约人更改收购要约条件距收购要约期满不足十五日的,应当予以延长,延长后的有效期不应少于十五日,不得超过最后一个竞争要约的期满日。
第三十九条要约收购报告书所披露的基本事实发生重大变化的,收购人应当在该变化发生之日起二个工作日内,向中国证监会做出书面报告,同时抄报上市公司所在地的中国证监会派出机构,抄送证券交易所,通知被收购公司,并予以公告。
第四十条收购人应当委托证券公司向证券登记结算机构申请办理预受要约股票的临时保管。
证券登记结算机构临时保管的预受要约股票,在要约收购期间不再进行任何形式的转让。
第四十一条预受要约的股东有权在要约期满前撤回预受,证券登记结算机构应当根据预受要约股东的申请解除对预受要约股票的临时保管。
在收购要约有效期间,收购人应当每日在证券交易所网站上公告预受要约股份的数量以及撤回预受要约股份的数量。
第四十二条要约收购期满,收购人应当按照收购要约规定的条件购买被收购公司股东预受的全部股份；预受要约股份的数量超过预定收购数量时,收购人应当按照同等比例收购预受要约的股份。
收购要约期满后三个工作日内,接受委托的证券公司应当向证券登记结算机构申请办理股份转让结算和过户登记手续,解除对超过预定收购比例的股票的临时保管。
第四十三条收购要约期满后三个工作日内,收购人应当向中国证监会报送关于收购情况的书面报告,同时抄报上市公司所在地的中国证监会派出机构,抄送证券交易所,通知被收购公司,并予以公告。
第四十四条收购人做出提示性公告后至收购要约期满前,不得采取要约收购以外的形式和超出要约的条件买卖被收购公司的股票。
第四十五条出现竞争要约时,被收购公司董事会应当公平对待所有要约收购人。
第四十六条拟发出竞争要约的收购人,最迟不得晚于初始要约期满前五日向中国证监会报送要约收购报告书,同时抄报上市公司所在地的中国证监会派出机构,抄送证券交易所,通知被收购公司,并就要约收购报告书摘要做出提示性公告；中国证监会收到要约收购报告书后十五日内未提出异议的,收购人可以公告其收购要约文件。
第四十七条收购人拟向同一上市公司的股东连续公开求购其所持有的该上市公司股份,导致其在收购完成后持有、控制该上市公司已发行的股份达到或者超过百分之五的,构成要约收购行为,应当遵守本办法规定的要约收购规则。第四章要约收购义务的豁免
第四十八条符合本办法第四十九条、第五十一条规定情形的,收购人可以向中国证监会申请下列豁免事项:
(一)免于以要约收购方式增持股份；
(二)免于向被收购公司的所有股东发出收购要约；
(三)免于要约收购被收购公司的全部股份。
第四十九条有下列情形之一的,收购人可以向中国证监会提出豁免申请:
(一)上市公司股份转让在受同一实际控制人控制的不同主体之间进行,股份转让完成后的上市公司实际控制人未发生变化,且受让人承诺履行发起人义务的；
(二)上市公司面临严重财务困难,收购人为挽救该公司而进行收购,且提出切实可行的重组方案的；
(三)上市公司根据股东大会决议发行新股,导致收购人持有、控制该公司股份比例超过百分之三十的；
(四)基于法院裁决申请办理股份转让手续,导致收购人持有、控制一个上市公司已发行股份超过百分之三十的；
(五)中国证监会为适应证券市场发展变化和保护投资者合法权益的需要而认定的其他情形。
第五十条收购人向中国证监会提出豁免申请,其所报送的申请文件符合规定要求,并且已经按照规定履行信息披露义务的,中国证监会做出予以受理的决定；不符合规定要求或者未按照规定履行信息披露义务的,中国证监会不予受理。
中国证监会在受理豁免申请后三个月内,就收购人所申请的具体事项做出是否予以豁免的决定；获得豁免的,收购人可以继续增持股份或者增加控制。
第五十一条有下列情形之一的,相关当事人可以向中国证监会报送豁免申请文件:
(一)合法持有、控制一个上市公司百分之五十以上股份的股东,继续增持股份、增加控制后不超过该公司已发行股份的百分之七十五的；
(二)因上市公司减少股本导致其持有、控制一个上市公司已发行股份超过百分之三十的；
(三)证券公司因开展正常的股票承销业务导致其持有一个上市公司已发行股份超过百分之三十,但无实际控制该公司的行为或者意图,并且提出在合理期限内向非关联方转让超出部分的解决方案的；
(四)银行因开展正常的银行业务导致其持有一个上市公司已发行股份超过百分之三十,但无实际控制该公司的行为或者意图,并且提出在合理期限内向非关联方转让超出部分的解决方案的；
(五)当事人因国有资产行政划转导致其持有、控制一个上市公司已发行股份超过百分之三十的；
(六)当事人因合法继承导致其持有、控制一个上市公司已发行股份超过百分之三十的；
(七)中国证监会为适应证券市场发展变化和保护投资者合法权益的需要认定的其他情形。
中国证监会自收到符合规定的申请文件之日起五个工作日内未提出异议的,当事人可以向证券交易所和证券登记结算机构申请办理股份转让和过户登记手续。
第五十二条收购人发出的收购要约应当适用于被收购公司的所有股东；但是存在主体资格、股份种类限制或者法律、行政法规、规章规定的特殊情形的,收购人可以向中国证监会提出豁免申请。
第五十三条收购人提出豁免申请的,应当聘请律师事务所就其所申请的具体豁免事项出具专业意见；依据本办法第四十九条第(二)项、第(三)项的规定申请豁免的收购人,应当聘请财务顾问等专业机构出具专业意见。第五章监管措施及法律责任
第五十四条收购人违反本办法的规定,持有、控制被收购公司的股份超过该公司已发行股份的百分之三十的,应当主动改正；未能改正的,证券交易所依据业务规则进行处理；拒不改正的,中国证监会责令改正。收购人在改正前不得向被收购公司选派董事、监事、高级管理人员；在整改期间,中国证监会不受理任何专业机构为其出具的文件。
第五十五条收购人未按照本办法的规定履行报告、公告义务的,应当主动改正；未能改正的,证券交易所依据业务规则进行处理；拒不改正的,中国证监会责令改正、停止收购活动。收购人在改正前不得向被收购公司选派董事、监事、高级管理人员；在整改期间,中国证监会不受理任何专业机构为其出具的文件。构成证券违法行为的,依法追究法律责任。
第五十六条收购人的报告、公告等文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的,应当主动改正；未能改正的,证券交易所依据业务规则进行处理；拒不改正的,中国证监会责令改正、停止收购活动。收购人在改正前不得向被收购公司选派董事、监事、高级管理人员；在整改期间,中国证监会不受理任何专业机构为其出具的文件。构成证券违法行为的,依法追究法律责任。
第五十七条上市公司控股股东和其他实际控制人在转让其对一个上市公司的实际控制权时,未清偿其对公司的负债,未解除公司为其提供的担保,或者未对其损害公司利益的其他情形做出纠正的,应当主动纠正；未能纠正的,被收购公司董事会、独立董事应当采取充分有效的法律措施促其纠正,证券交易所依据业务规则进行处理；拒不纠正的,中国证监会责令改正、停止收购活动。构成证券违法行为的,依法追究法律责任。
被收购公司董事会、独立董事未能采取前款措施的,证券交易所依据业务规则进行处理；拒不采取措施的,中国证监会责令改正。构成证券违法行为的,依法追究法律责任。
第五十八条为上市公司收购出具资产评估报告、审计报告、法律意见书和提供财务顾问意见等文件的专业机构和专业人员,其出具、提供的文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的,应当主动改正；未能改正的,证券交易所依据业务规则进行处理；拒不改正的,中国证监会责令改正。在整改期间,中国证监会不受理其出具的文件。构成证券违法行为的,依法追究法律责任。
第五十九条任何知悉上市公司收购信息的人员在有关收购信息未经依法公开之前,泄露该收购信息、买卖该上市公司证券或者建议他人买卖该上市公司证券,或者利用上市公司收购散布虚假信息或者进行欺诈活动的,依法追究法律责任。
利用上市公司收购进行其他不当活动的,当事人应当主动改正；未能改正的,证券交易所依据业务规则进行处理；拒不改正的,中国证监会责令改正。构成证券违法行为的,依法追究法律责任。第六章附则
第六十条进行上市公司收购的股份持有人、股份控制人、一致行动人,其所持有、控制被收购公司已发行的股份数量应当合并计算。
第六十一条收购人有下列情形之一的,构成对一个上市公司的实际控制:
(一)在一个上市公司股东名册中持股数量最多的；但是有相反证据的除外；
(二)能够行使、控制一个上市公司的表决权超过该公司股东名册中持股数量最多的股东的；
(三)持有、控制一个上市公司股份、表决权的比例达到或者超过百分之三十的；但是有相反证据的除外；
(四)通过行使表决权能够决定一个上市公司董事会半数以上成员当选的；
(五)中国证监会认定的其他情形。
第六十二条本办法下列用语的含义:
(一)＂收购要约＂是指收购人向被收购公司股东公开发出的、愿意按照要约条件购买其所持有的被收购公司股份的意思表示。
(二)＂预受＂是指受要约人同意接受要约的初步意思表示,在要约期满前不构成承诺。
(三)＂股份持有人＂、＂股份控制人＂、＂一致行动人＂的含义与《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中＂股份持有人＂、＂股份控制人＂、＂一致行动人＂的含义相同。
第六十三条上市公司收购报告书、要约收购报告书、被收购公司董事会报告书、要约收购豁免申请文件的格式与内容,由中国证监会另行制定。
第六十四条本办法自2002年12月1日起施行。